¿Conoces la Pensión Empresarial adicional?
Son muchas las consultas que, a razón de la Pandemie COVID 19,me han llegado sobre la pensión empresarial(Abr. BaV).
Si es tu caso, dedica con gusto 4 minutos a esta lectura.
¿Cual es el funcionamiento del Plan de Pensiones empresarial?
El objetivo es proporcionar al trabajador un complemento(del complemento) a la pensión social.
Normalmente viene definido por convenio colectivo: donde el empresario dedica una cantidad de dinero y el trabajador otra cantidad.
El trabajador realmente visualiza en su nomina un aporte menor a lo que realmente aporta. (ojo! ¡Que tiene truco!)
TIPP:
No pongo en duda que todo lo que me den “gratis” debemos de aceptarlo. Sin embargo, debes de tener en cuenta que se esta perdiendo valor en tus cotizaciones hacia: Desempleo, jubilación, incapacidad o accidentes.
¿En los planes de pensiones de empresa (BAV) se aplican normas especiales?
Si, correcto.
Por ejemplo:
cuando los trabajadores cambian de empresa. El hecho de que pueda llevarse su contrato de jubilación profesional a su nuevo empleo, y la forma de hacerlo, depende del producto y de cuándo se haya suscrito
¿Que sucede si cambio de empresario?
- El traslado debe producirse en el plazo de un año desde el cambio de empresa.
- Pueden aplicarse costes por la transferencia.
- Si el antiguo empleador pagaba un subsidio, el nuevo empleador no está obligado a hacer lo mismo.
- Si el antiguo contrato tiene componentes adicionales, como un seguro de incapacidad laboral, es posible que el trabajador tenga que pagar él mismo estos componentes en el futuro.
TIPP:
* No compremos en todos los casos el “Wash&Go”. Siempre champu y acondicionador por separado.
¿Puedo llevarme los derechos de pensión cuando se cambia de trabajo?
Bajo ciertas condiciones, los trabajadores pueden llevarse sus derechos de pensión cuando cambian de trabajo si todas las partes implicadas (nuevo empresario, trabajador, antiguo empresario) están de acuerdo.
En el caso de los seguros directos, los fondos de pensiones entre otros, los empleados tienen incluso un derecho legal.
Consolidación de derechos del trabajador
Los trabajadores sólo pueden hacerse cargo de los derechos de pensión «adquiridos».
Las cotizaciones pagadas por los trabajadores, por ejemplo, mediante una compensación bruta diferida, se consolidan inmediatamente. Se aplican distintos plazos a las cotizaciones empresariales en función de la edad y la antigüedad del trabajador.
Plazos de consolidación de las cotizaciones empresariales
- A partir de 2018: Las cotizaciones se devengan a los tres años de antigüedad en la empresa y cuando el trabajador cumple 21 años.
- A partir de 2009: Si el trabajador tiene 25 años de edad y el compromiso ha estado en vigor durante al menos cinco años, las contribuciones son irrevocables.
- entre 2001 y 2008: El empleado tiene al menos 30 años y el compromiso ha existido durante al menos cinco años.
- antes de 2000:El trabajador tiene 35 años y el compromiso existe desde hace al menos 10 años.
Plan de aportaciones definidas puro
- a partir de 2018: Los derechos de pensión se adquieren inmediatamente, incluidas las contribuciones del empleador.
Los plazos también se aplican en caso de insolvencia
¿Que sucede si mi empresa declara una quiebra?
Si el empresario se declara insolvente, las cotizaciones abonadas están protegidas por el llamado en Alemania :” Pensions-Sicherungs-Verein” .
No obstante, en este caso se aplican los mismos periodos de adquisición de derechos a las cotizaciones financiadas por el empresario que en el caso de un cambio de trabajo.
TIPP:
Esto significa que la protección proporcionada por la Pensions-Sicherungs-Verein sólo surte efecto después de cinco años.
¿Qué pasa con el contrato de BAV?
Después de dejar la antigua empresa, los ahorradores tienen un año para hacer la transferencia.
¿ Que opciones tengo?
Hay varias opciones para ello:
- El nuevo empresario puede adherirse al contrato existente o transferir el capital aportado a su propio sistema de pensiones. Si el nuevo empresario no tiene su propio plan de pensiones, debe al menos permitir que los trabajadores se aseguren directamente.
En ese caso, puedes llamarme con gusto y te ayudo a constituir uno si es de tu interés.
Si ninguna de las dos opciones es posible -por ejemplo, porque suscribir un nuevo contrato supondría unas condiciones peores-, los trabajadores también pueden dejar inactivo el antiguo contrato o, en su caso, continuarlo de forma privada con sus propias cotizaciones.
TIPP:
Sin embargo, las cotizaciones dejan de estar exentas de impuestos y cotizaciones a la Seguridad Social (no hay conversión de salario bruto).
En el caso de los compromisos directos y los fondos de previsión, el trabajador también puede solicitar una transferencia al antiguo empleador en el plazo de un año. En este caso, sin embargo, el importe del valor de la transferencia es limitado: Los trabajadores pueden llevarse un capital hasta el importe del límite máximo de cotización (West) del Seguro de Pensiones alemán (en 2021 es de 85.200 euros).
Alternativas: Nuevo contrato, rescisión, baja por inactividad
El nuevo empresario no está obligado a mantener los antiguos contratos. Si el capital se invierte en un nuevo contrato, debemos de analizar si realmente se adecua para mi o existen otras alternativas debido a que pueden surgir desventajas:
- nuevos costes de adquisición
- tipos de interés garantizados más bajos
- peores condiciones debido al aumento de la edad
- Posibles desventajas por la renovación del chequeo médico
- peores normas fiscales que para los antiguos contratos celebrados antes de 2005.
¿Dejar descansar el contrato- Ruhe lassen?
Una alternativa puede ser: “dejar descansar el contrato”.
El antiguo contrato seguirá devengando intereses en las antiguas condiciones, incluso sin que se realicen más pagos. Sin embargo, la pensión será entonces correspondientemente baja si la duración del contrato es corta.
TIPP:
Si cambiamos de trabajo con frecuencia, también dividirá tu pensión en varias mini pensiones, lo que dificulta el seguimiento si no eres organizado o tienes un asesor financieropara ello.
¿Terminar un plan de pensiones de la empresa?
Ello es aplicable a todas las formas de previsión profesional, es decir, durante la fase de ahorro, los trabajadores no pueden acceder a los activos que ya han ahorrado.
Regla general; esto también se aplica en caso de rescisión. Si el empresario (co)financia el contrato, éste sólo puede rescatarse si la empresa convierte al ahorrador en tomador del seguro. Si el trabajador ha financiado él mismo el contrato mediante una indemnización diferida, la rescisión es posible, pero el trabajador sólo puede acceder a sus ahorros cuando haya alcanzado la edad de jubilación.(67)
TIPP
Lo que el trabajador se ha ahorrado en impuestos y cotizaciones a la Seguridad Social durante la fase de pago como resultado de la compensación diferida debe ser pagado a posteriori si el contrato se extingue prematuramente.
**Esto se aplica a los trabajadores que terminan su contrato antes de cumplir los 60 años. Para los contratos a partir de 2012, es el 62º año de vida.
Como conclusión:
Aquellos que ya no pueden pagar las primas mensuales deben hacer que el seguro no sea contributivo en lugar de extinguirlo.
Si no tienes asesor financiero independiente y deseas tener uno, con gusto puedes contactarme. Sera un placer AYUDARTE a planificar tu ciclo de vida.
Santiago Canovas
Educación Financiera.
